뮤추얼펀드의 부채펀드 세금: 의미, 계산 방법, 세금 혜택

최종 업데이트: 2024년 7월 30일, Anjali Chourasiya

저위험 성향을 가진 개인을 위한 자산 클래스인 부채 펀드는 여러 신규 투자자에게 적합한 투자 기회입니다. 부채 증권에 돈을 투자하고 고정 이자율을 제공합니다. 주식 시장보다 변동성이 적은 부채 시장은 투자자에게 단기적으로 돈을 투자할 수 있는 더 광범위한 선택권을 제공하는 것을 목표로 합니다.

이 기사에서는 다음 내용을 다룹니다.

부채 펀드란 무엇인가요?

부채 펀드는 부채 증권과 고정 수익 증권에 투자하는 뮤추얼 펀드의 한 유형입니다. 정부 채권, 기업 채권, 사채, 국고채와 같은 부채 펀드에서 선택할 수 있는 여러 옵션이 있습니다. 이러한 증권은 최대 91일의 고정 만기일을 갖습니다. 이러한 수익에 대한 이자는 시장 변동의 영향을 받지 않으며 ‘고정 수익’을 제공합니다.

채권 펀드는 고정수입 펀드라고도 하며 자본 증가를 제공합니다. 채권 펀드는 주식 펀드의 수익률보다 낮은 안정적인 수익을 제공합니다. 고정수입 증권에 투자하는 가장 큰 장점은 매우 낮은 위험 요소입니다.

부채 펀드는 어떻게 작동하나요?

부채 펀드에 투자할 때, 당신은 부채 증권에 투자하는 것입니다. 당신은 특정 비율로 기업 및 정부 채권을 매수하고 나중에 수익성 있는 마진으로 매도합니다. 부채 펀드 회사는 신용 등급에 따라 다양한 증권에 투자합니다. 신용 등급은 채무 불이행 위험과 약속한 대로 수익을 얻지 못할 위험과 함께합니다.

부채 펀드의 펀드 매니저는 신용 등급이 높은 부채 증권에만 투자하도록 할 것입니다. 신용 등급이 높을수록 확실한 수익을 얻을 가능성이 높아집니다. 펀드 매니저가 부채 펀드를 선택하는 데 도움이 되는 다양한 요소가 있습니다. 부채 증권에 얼마나 오랫동안 투자할 것인지는 펀드 매니저가 결정합니다.

은행 예금이라고 생각해 보세요. 기본적으로 은행에 돈을 빌려주고 이자를 받는 것입니다. 마찬가지로, 부채 펀드의 경우 투자자는 이자의 이름으로 고정 수입을 얻습니다. 그러나 다른 부채 펀드에는 특정 규범과 뉘앙스가 있습니다.

예를 들어, 새로운 정부 프로젝트의 경우 정부는 채권을 발행하기로 선택할 수 있습니다. 이러한 채권은 회사와 소매 투자자 모두가 매수합니다. 본질적으로 투자자는 프로젝트를 위해 정부에 돈을 빌려주는 것입니다. 투자자는 고정 만기 금리와 이자율로 채권을 매수합니다. 소매 투자자는 뮤추얼 펀드를 통해 이러한 채권을 매수할 수 있습니다. 투자자는 만기 시 이자와 함께 원금 투자를 수익으로 받게 됩니다.

누가 채권 시장에 투자할 수 있나요?

부채 펀드는 일반적으로 위험 감수성이 낮은 신규 투자자에게 권장됩니다. 최소한의 위험으로 확실한 수익을 원하는 투자자는 부채 펀드를 선택할 수 있습니다. 그러나 수익률은 주식 펀드보다 낮습니다.

시장 변동성에 불편함을 느끼고 위험 감수성이 낮다면 이것이 최선의 선택입니다. 여유 자금이 있는 투자자도 이것을 투자 옵션으로 고려할 수 있습니다. 부채 펀드는 포트폴리오를 다각화하고 균등한 배분을 보장하는 좋은 방법입니다. 게다가 부채 구성 요소는 포트폴리오의 고위험 요소의 반향을 흡수하는 데 도움이 될 수 있습니다. 기간을 고려할 때 투자자는 단기(3~12개월) 또는 장기(3~5년) 부채 펀드에 투자할 수 있습니다.

채권시장에 투자하는 방법은?

부채 펀드에 투자할 수 있는 방법은 두 가지가 있습니다. 일시불 지급 또는 월별 SIP입니다. 일시불 방식은 여유 자금이 있는 경우에 좋습니다. SIP 방식은 월 소득이 있는 사람에게 적극 권장됩니다. SIP 방식은 투자자가 투자하는 동안 규율을 개발하는 데 도움이 되며 평균화의 이점을 제공합니다.

투자자는 온라인 투자 플랫폼을 선택하고, 계정을 생성하고 KYC(고객확인)를 완료하여 두 가지 방법 중 하나로 부채 펀드에 투자를 시작할 수 있습니다.

부채 자금에 대한 세금

단기 펀드와 장기 펀드에 대한 과세는 다릅니다. 부채 펀드를 보유하는 기간에 따라 두 가지 유형의 세금이 해당 수익에 부과될 수 있습니다.

3년 미만 보유 자금

3년(36개월) 이내에 부채 펀드 단위를 매각하는 경우 이러한 투자에서 발생하는 이익은 단기 자본 이득으로 간주됩니다. 새 예산에 따르면 이러한 이익은 소득세율에 따라 세금이 부과됩니다.

3년 이상 보유된 자금

3년(36개월) 이상 보유한 부채 펀드의 경우, 이익은 장기 자본 이익으로 분류됩니다. 새 예산에서 주목해야 할 핵심 사항은 다음과 같습니다.

• 세율: 장기 자본 이득에 대한 부채 펀드의 세율은 이제 이득 금액에 관계없이 일괄적으로 12.5%입니다.
• 인덱싱 혜택 없음: 이전에 투자자가 자산 매수 가격을 인플레이션에 맞춰 조정할 수 있도록 허용했던 인덱싱 혜택이 부채 펀드에서는 제거되었습니다. 즉, 3년 후 부채 펀드를 매각하여 얻은 전체 이익은 12.5%의 정액 세율로 과세됩니다.

새로운 규칙에 따라, 부채 뮤추얼 펀드에서 발생한 배당금은 투자자의 과세 소득의 일부로 간주되며 개인의 소득세 구간에 따라 과세됩니다. 또한, 2020년 4월 1일부터 부채 뮤추얼 펀드의 배당금은 투자자의 총 소득에 추가되고 해당 소득세 구간에 따라 과세됩니다. 즉, 더 이상 배당금 분배세(DDT)가 없습니다. 대신 전체 배당금이 투자자에게 적립되고, 투자자는 소득세 신고 시 해당 배당금에 대한 적절한 세금을 납부해야 합니다.

채권 펀드에 투자할 때 고려해야 할 사항은 무엇입니까?

1. 목적: 투자 목표는 투자자마다 다릅니다. 부채 펀드를 선택하기 전에 투자 목표를 정하십시오. 목표, 위험 프로필, 재정적 기대치를 고려한 다음 적합한 부채 펀드를 찾으십시오.
2. 위험: 부채 펀드와 관련된 위험에는 신용 위험, 이자 위험, 유동성 위험의 세 가지 유형이 있습니다.
3. 비용 비율: 뮤추얼 펀드에 투자할 때는 비용 비율을 고려하세요. 부채 펀드에만 국한되지 않습니다. 이는 펀드 하우스가 부채 펀드를 소유하는 데 부과하는 수수료입니다. 투자자는 펀드 하우스가 부담하는 다양한 비용으로 구성된 이 수수료를 매년 지불해야 합니다. 투자자는 펀드 하우스에 높은 수수료를 지불하지 않으려면 비용 비율이 낮은 부채 펀드를 선택해야 합니다.
4. 투자 기간: 특정 부채 계획에 투자한 자금을 얼마 동안 유지할 계획인지 대략적으로 생각해 보세요.
5. 자금 관리: 좋은 부채 계획과 마찬가지로 올바른 부채 펀드 회사나 자산 관리 회사를 선택하는 것도 필수적입니다. 평판이 좋은 회사를 찾아 펀드를 처리하기 위해 내리는 결정이 분석적으로 타당하다는 확신을 가질 수 있습니다.
6. 펀드의 실적: 관심 있는 부채 펀드의 신뢰성을 알아보세요. 펀드가 시작된 시기, 지난 몇 년간의 성과, 시장의 다른 부채 펀드와 비교했을 때의 성과 또는 위험 신호에 대해 메모하세요.
7. 펀드 매니저: 회사와 펀드 외에도 이를 관리하는 사람이 가장 중요합니다. 특정 펀드 매니저가 가진 전문성과 경험을 이해하세요.
8. 성장 옵션: 장기적으로 펀드에 투자할 계획이라면 선택한 부채 펀드에 성장 옵션이 있는지 알아보세요. 이렇게 하면 펀드의 수익이 펀드에 재투자됩니다.